بلاگ

قابلیت های سامانه جامع کفایت سرمایه
یکی از مأموریت‌ها و اهداف اصلی بانک مرکزی در زمینه نظارت بانکی، حصول اطمینان از ثبات و سلامت بانک‌ها و صیانت از حقوق سپرده‌گذاران و پیشگیری از وقوع هرگونه بحران بانکی در کشور است. بدین منظور “شاخص کفایت سرمایه” به عنوان یکی از مهمترین سنجه‌ها و شاخص‌های تعیین کننده سلامت بانکی می‌تواند بانک مرکزی را در رسیدن به اهداف نظارتی خود رهنمون سازد . سرمایه مناسب و کافی یکی از شرایط لازم برای حفظ سلامت نظام بانکی است و هر یک از بانک‌ها و مؤسسات اعتباری برای تضمین ثبات و پایداری فعالیت‌های خود باید همواره نسبت مناسبی را میان سرمایه و ریسک موجود در دارایی‌های خود برقرار نمایند. مدیریت و پایش این نسبت دو کارکرد اصلی دارد. اولین کارکرد حمایت بانک در برابر زیان‌های غیرمنتظره است و دومین کارکرد حمایت از سپرده‌گذاران و اعتباردهندگان است. با استفاده از این سامانه بانک قادر خواهد بود که نسبت کفایت سرمایه خود را به طور شفاف و روزانه پایش کرده و تغییرات مربوط به آن را ریشه‌یابی کند.
تحلیل بخشنامه مدیریت ریسک نقدینگی بانک مرکزی
تعیین چارچوب مدیریت نقدینگی و الزام بانک ها به رعایت اصول مدیریت ریسک نقدینگی، ستون اصلی مدیریت ریسک حرفه ای در شبکه بانکی کشور محسوب می‌شود.
ضرورت طراحی مکانیسم مدیریت دارایی و بدهی بانک‌ها

مدیریت دارایی و بدهی سازگار با ترکیب تکنیک‌های مدیریت پورتفولیو در یک فرآیند همزمان بوده و مدیریت کل ترازنامه بانک را بر عهده دارد. به‌ طوری‌ که به بانک کمک می‌کند که بر حداقل‌سازی ریسک و حداکثرسازی سود متمرکز شود.

در واقع مدیریت دارایی و بدهی ابزاری برای مدیریت ریسک مناسب ارائه داده و نقش حیاتی برای مدیریت نقدینگی مورد نیاز بانک‌ها دارد. کمیته مدیریت دارایی و بدهی واحد تصمیم‌سازی بانک است که برای مدیریت مناسب دارایی‌ها و بدهی‌ها نیازمند ابزارهای مناسب برای اندازه‌گیری هزینه‌های مربوط به سبد دارایی و بدهی و اندازه‌گیری هزینه مدیریت دارایی و بدهی است.

اقتصاد کلان کشور در سال‌های اخیر تحت تأثیر عوامل داخلی و خارجی، با بی ثباتی اقتصادی، کاهش رشد اقتصادی، شرایط تورمی و بی ثباتی نرخ ارز و نرخ سود بانکی مواجه بوده است. در این میان دارایی‌ها و بدهی‌های شبکه بانکی کشور بی‌تأثیر از متغیرهای اقتصاد کلان نیست. به‌طوری‌که‌می‌توان اذعان کرد، بسیاری از متغیرهای اقتصاد کلان اثرگذار بر مدیریت دارایی و بدهی بانک‌ها هستند.

برای طرف دارایی، متغیرهایی نظیر نرخ بهره، قیمت بازار سهام، اثر معنی‌داری بر بازدهی کل طرف دارایی دارد. به عنوان مثال بازده بالاتر بازار سهام در یک دوره مالی مشخص، باعث جذب سرمایه بیشتر برای بانک می‌شود. کاهش رونق بازار سهام در ماه‌های اخیر، باعث کاهش قیمت سهام بانک‌ها شده است. این موضوع جذب سرمایه برای بانک‌های بورسی کشور را با مشکل مواجه ساخته است.

در طرف بدهی، متغیرهایی نظیر نرخ بهره و تورم انتظاری اثر بر هزینه بدهی خواهند داشت. به عنوان مثال، تورم انتظاری بالاتر، باعث ایجاد انتظار نرخ بالاتر برای سپرده‌ها می‌شود. از طرف دیگر شرایط تورمی باعث کاهش نرخ سود واقعی مربوط به سپرده‌ها شده است که در شرایط کنونی و با افزایش قیمت سایر کالاها، نظیر سکه، ارز، طلا، سپرده‌های بانکی به سمت سایر بازارها جابجا شده است. کاهش سپرده‌ها، هزینه جذب منابع را برای بانک‌ها افزایش داده است.

در این شرایط وجود مکانیسم مناسب برای مدیریت دارایی و بدهی می‌تواند، هزینه تامین منابع و عرضه مصارف را کنترل نماید. هدف اصلی مدیریت دارایی و بدهی، کنترل بی‌ثباتی درآمد خالص سود و ارزش اقتصادی خالص بانک‌های مربوطه است. هدف فرعی، تضمین پوشش و کنترل نوسانات تمام حساب‌های هدف، کنترل ریسک نقدینگی و اطمینان از تعادل قابل قبولی بین سودآوری و نرخ رشد است.

با وجود تاثیرپذیری فرآیند مدیریت دارایی و بدهی بانک‌های کشور از تغییرات متغیرهای اقتصاد کلان، همچنین عدم اطمینان بانک‌ها به عوامل داخلی بانک و عوامل خارجی نظیر تغییرات متغیرهای اقتصاد کلان، چارچوب استاندارد برای مدیریت دارایی بدهی‌ بانک‌های کشور تعریف نشده است.

از طرف دیگر هزینه مدیریت دارایی بدهی به دلیل عدم اطمینان و نوسان در بازار و تاثیر عوامل کلان در بازارهای داخلی، بسیار غیر قابل پیش‌بینی است. همین موضوع باعث شده، سودآوری بانک‌ها غیر قابل پیش‌بینی و غیر قابل کنترل باشد. عدم وجود مکانیسم مناسب برای اندازه‌گیری هزینه مدیریت دارایی و بدهی، نیز باعث تشدید آن موضوع شده است.

بنابراین پیشنهاد می‌شود، بانک مرکزی طراحی ساختار مناسب مدیریت دارایی وبدهی بانک‌ها را الزامی سازد. در این راستا مکانیسم مدیریت دارایی وبدهی و اندازه‌گیری هزینه مدیریت دارایی و بدهی بانک‌ها مختص هر بانک باید طراحی شود. از آنجا که در کشور بانک‌ها با نوع مالکیت و اندازه متفاوت وجود دارند، ضروری است هر بانک متناسب با ساختار اندازه و نوع مالکیت، چارچوب مناسب مدیریت دارایی و بدهی و اندازه‌گیری هزینه مرتبط با آن را طراحی و پیاده‌سازی کند.

اعظم احمدیان

منبع: ایبِنا

سامانه جامع حقوق و دستمزد
  • ثبت اطلاعات پرسنلي و پرداخت هاي مستمر و تعديلات
  • تعريف قوانين مربوط به جداول پرداخت ها و كسور به ساده ترين روش
  • معرفي و تغيير جدول هاي مالياتي
  • عمليات مربوط به وام ها و ضامنين وام
  • امكان پرداخت مساعده، پيش پرداخت
  • محاسبات عيدي و پاداش و ماليات با در نظر گرفتن معافيت ها
  • امكان اعمال تغييرات معوقه جداول پرداخت و كسر با احتساب بیمه ماليات
  • امكان تسويه حساي و تغيير وضعيت حقوق بگيران
  • امكان محاسبه مجدد ناشي از تغيير قوانين و روش هاي پرداختي
  • امكان تهيه گزارش هاي بيمه، ماليات و تهيه پرونده هاي مکانیزه برای تمامي سازمان هاي ذيربط نظير بانك ها، بيمه ها،دارائي و ...
  • امكان طراحي گزارشاتي كه در جداول از پيش چاپ شده تهيه مي شوند، نظير فيش حقوق
  • امكان ارسال فيش به آدرس ايميل حقوق بگيران
  • امكان صدور سند حسابداري با ايجاد الگو توسط كاربر
  • امكان ثبت اطلاعات وراث پرسنل متوفي
  • امكان تسهيم پرداخت ها و كسور پرسنل متوفي به وراث
  • امكان ثبت پرداخت و كسر به هر يك وراث به صورت مجزا
  • امكان پردازش و محاسبه اطلاعات وراث با انتخاي مستمر بگير اصلي
  • امكان تغيير وضعيت وراث و تسهيم مبلغ حقوق به ساير وراث به صورت اتوماتيك
  • امكان تخصيص حق عائله مندي و حق اولاد با انتخاي نسبت ورثه بگير به صورت اتوماتيك
  • امكان ثبت نسبت وراث به پرسنل متوفي
  • مكان تخصيص تجمعي كدهاي پرداخت و كسر به پرسنل و تسهيم به وراث
ریسک نقدینگی LCR

 ریسک نقدینگی دارایی، که با نام ریسک نقدینگی بازارمحصول هم شناخته میشود، زمانی ظاهر میشود که معامله با قیمت پیش بینی شده قابل انجام نباشد (به دلیل تغییر وضعیت نسبت به زمان معامله عادی) این ریسک در بین گونه های داراییها و در زمان وابسته به شرایط بازار تغییر میکند. بعضی داراییها مانند ارزهای اصلی یا اوراق قرضه، بازارهای عمیقی دارند و در اغلب مواقع به راحتی با نوسان کمی در قیمت، نقد میشوند اما این امر در مورد همه داراییها صادق نیست.در مورد بانکها، ریسک نقدینگی به دلیل کمبود و عدم اطمینان در میزان نقدینگی بانک ایجاد میشود. حالت دیگری که باعث افزایش ریسک نقدینگی میشود این است که بازارهایی که منابع بانک در آنها قرار دارد دچار کمبود نقدینگی شوند. ریسک نقدینگی با سایر ریسکهای مالی مختلط است و به همین دلیل سنجش و کنترل آن با دشواری روبرو است.

بلاک چین چیست؟

به طور کلی بلاک چین یک نوع سیستم ثبت اطلاعات و گزارش است. تفاوت آن با سیستم‌های دیگر این است که اطلاعات ذخیره شده روی این نوع سیستم، میان همه اعضای شبکه به اشتراک گذاشته می‌شوند و با استفاده از رمزنگاری امکان حذف و دستکاری اطلاعات ثبت شده تقریبا غیرممکن است.

بیت کوین اولین کاربرد از این فناوری بود و از بلاک چین برای ذخیره اطلاعات دارایی کاربران بهره برد. اگر بلاک چین یک سیستم عامل باشد، بیت کوین نرم افزاری روی این سیستم عامل است.

برای درک بهتر به مثال زیر توجه کنید:

من در یک جمع ۱۰۰ نفری، برگه‌ای از اطلاعات را بالا می‌گیرم و همه با تلفن همراهشان از آن برگه عکس می‌گیرند. حالا اگر من آن اطلاعات را نابود کنم یا تغییری در آن دهم دیگر برای آن جمع قابل پذیرش نیست، چون آن‌ها یک کپی از نسخه اصلی را دارند، مگر اینکه من موبایل همه را بگیرم و آن را حذف کنم.

این جمعی که از آن صحبت کردیم می‌تواند بالای چندین میلیون نفر باشد که در بیت کوین و اتریوم و سایر ارزهای بلاک چینی شاهد آن هستیم و یا به صورت خصوصی برای یک جامعه مخصوص باشد.

بلاک چین‌ها همچنین می‌توانند به صورت خصوصی و برای اهداف خاص در یک نهاد یا سازمان مورد استفاده قرار گیرند که به آن بلاک چین سازمانی (Enterprise blockchain) هم می‌گویند. البته به عقیده بسیاری از کارشناسان، بلاک چین‌های سازمانی نمی‌توانند هدف اصلی این فناوری یعنی غیرمتمرکزسازی را به ارمغان آورند.

کسب و کارهای بزرگ چگونه پایه ریزی می شود؟
گر چه ما بحث‌های متنوعی را در زمینه‌ی کارآفرینی و مدیریت کسب و کار در دوره MBA متمم مطرح کرده‌ایم، اما با توجه به اینکه کسب و کارهای جوان، بعضاً نیازهای متفاوتی دارند، و نیز با در نظر گرفتن اینکه تعداد قابل توجهی از دوستان متممی، کسب و کارهای جوانی را ایجاد کرده‌اند، تصمیم گرفتیم بحث کارآفرینی و مدیریت کسب و کار جدید را در قالب یک نقشه راه مستقل مطرح کنیم. قاعدتاً برای چنین بحثی مناسب است که عنوان SBA را انتخاب کنیم (Small Business Administration). طبیعتاً آنچه در نقشه راه کارآفرینی می‌گوییم، الزاماً شبیه یا جایگزین آنچه به عنوان کارآفرینی در دانشگاه های کشور آموزش داده می‌شود نیست؛ بلکه بیشتر، تلاش برای پاسخ به دغدغه ‌ها و چالش‌هایی است که با گردآوری و تحلیل نظرات و دیدگاه‌های دوستان متممی حاصل شده است. مثل بقیه نقشه راه های متمم در این‌جا هم موضوعات مربوط به کارآفرینی را در قالب تعدادی سوال و پاسخ‌های آن‌ها آماده کرده‌ایم: آیا یک کارآفرین موفق، به آموزش رسمی کارآفرینی نیاز دارد؟